Perustelut
Kainuun hyvinvointialueen talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2024-2025
Kainuun hyvinvointialue aloittaa toimintansa 1.1.2023 erittäin haastavassa taloudellisessa tilanteessa. Vuoden 2023 talousarvion valmistelun pohjana on ollut VM:n hyvinvointialueiden rahoituslaskelma, jonka mukaan Kainuun hyvinvointialueen rahoitus ensi vuodelle on 369,2 milj. euroa ja kasvaa talouden suunnitelmavuosina noin 10 milj. euroa vuodessa. Kainuun hyvinvointialue aloittaa toimintansa reilusti alijäämäisenä; vuoden 2023 tulos on talousarvion mukaan 33 milj. euroa alijäämäinen.
Toimintatuottoja kertyy vuonna 2023 arviolta 60, 3 milj. euroa, josta suurin erä ovat maksutuotot 30 milj. euroa. Toimintakulujen arvioidaan olevan yhteensä 447,3 milj. euroa, josta suurin menoerä ovat henkilöstökulut 226,5 milj. euroa. Toiseksi suurin menoerä ovat palveluiden ostot 156,0 milj. euroa, joka sisältää esim. Puolangan alueen ostopalveluna toteutettavat sosiaali- ja terveyspalvelut. Muiden toimintakulujen erä on 22,2 milj. euroa, joka sisältää mm. toimitilavuokrat ja leasing-laitekustannukset. Kustannuserien kasvu on voimakasta ja mukana on useita eriä, joihin hyvinvointialue ei voi suoraan vaikuttaa kuten Kevan tasausmaksu, kuntien vuokrien korotukset sekä eri palvelusopimukset hoivapalveluiden tuottajien kanssa.
Vuoden 2023 toimintakate on -387 milj. euroa ja valtionosuudet 369,2 milj. euroa. Rahoituskulujen jälkeen vuosikatteeksi muodostuu 19,8 milj. euroa. Poistojen ollessa 12,2 milj. euroa, on vuoden 2023 alijäämä 33,0 milj. euroa.
Hyvinvointialueiden rahoituslain mukaan mahdollinen alijäämä on katettava kahden seuraavan vuoden kuluessa. Näin ollen myös Kainuun hyvinvointialueen talouden suunnitelmavuosina 2024-2025 on toimintaa ja taloutta sopeutettava niin, että vuonna 2023 syntyvä alijäämä katetaan ja saadaan talous tasapainotettua. Strategian mukainen rakenteiden ja toimintatapojen uudistamistyö sekä talouden sopeuttaminen onkin aloitettava välittömästi, jotta talouden tasapaino pystytään saavuttamaan annetussa määräajassa.
Hyvinvointialueen investointisuunnitelmassa esitetään vuodelle 2023 omaan taseeseen tehtäviä investointeja 5,1 milj.euroa ja kokonaisinvestointien määrä vuosille 2023-2027 on 42,1 milj. euroa. Investointisuunnitelmassa on esitetty myös investointeja vastaavat sopimukset, joilla on vaikutus hyvinvointialueen lainanottovaltuuteen. Kainuun hyvinvointialueen lainanottovaltuudeksi on vahvistettu ensi vuodelle 0 euroa (16.6.2022 VM/2022/109), joten toteutettavat investoinnit rahoitetaan kassavaroin. Investointisuunnitelman tulee kuitenkin vielä saada ministeriöiden hyväksyntä ennen kuin se voidaan vahvistaa aluevaltuustossa.
Hyvinvointialueen ensi vuoden talousarvion toteutumiseen liittyy riskejä. Hyvinvointialueiden rahoituslakiin ollaan tekemässä muutosta, jonka myötä alueille tulisi mahdollisesti kuntien vuoden 2022 tilinpäätösten perusteella ylimääräinen valtionosuus kertaerä. Tämä vaatii vielä kuitenkin lain läpi menon sekä valtion rahoituksen kasvattamista. Erän suuruus varmistuu syksyllä 2023. Kainuun hyvinvointialueen kertaerä voi kuitenkin olla negatiivinen, koska kuluvan vuoden tilinpäätösennuste Kainuun sote- kuntayhtymän osalta on kertaerien vuoksi huomattavasti ennakoitua parempi. Myös talouden tasapainottamisohjelman viivästyminen vaikeuttaisi hyvinvointialueen tilannetta suunnitelmavuosina rahoituslain mukaisen kireän tasapainottamisvelvoitteen vuoksi merkittävästi. Vuoden 2023 talousarviota onkin todennäköisesti arvioitava uudelleen vuoden 2023 aikana, koska epävarmuustekijöitä on useita.
Asia on käsitelty yt-toimikunnassa 7.12.2022.
Ehdotus
Esittelijä
-
Jukka Lindberg, hyvinvointialuejohtaja, jukka.lindberg@kainuu.fi
Aluehallitus hyväksyy ja esittää aluevaltuustolle hyväksyttäväksi talousarvion 2023 liitteen mukaisesti. Aluehallitus antaa oikeuden tehdä talousarviokirjaan teknisluonteisia muutoksia ja korjauksia.
Pöytäkirja tarkastetaan tämän asian osalta kokouksessa.
Päätös
Hyväksyi.
Merkittiin tauko klo 11:07-12:29.