Valmistelija
Piia Rissanen, talouspäällikkö, piia.rissanen@kainuu.fi
Eija Immonen, talousjohtaja, eija.h.immonen@kainuu.fi
Perustelut
Kainuun hyvinvointialueen talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2024-2025 hyväksyttiin aluevaltuustossa 20.12.2022 § 106. Valtion rahoituksen suuruus talousarviossa 2023 on 369,2 milj. euroa ja se on -33,0 milj. euroa alijäämäinen.
Kainuun hyvinvointialueen talousarvio laadittiin epävarmassa tilanteessa vuoden 2022 lopulla. Valtion rahoituksen taso vuodelle 2023 ei ollut tarkkaan tiedossa ja organisaatiomuutoksesta johtuen erityisesti henkilöstömenojen arviointi oli vaikeaa. Hyvinvointialueen ensimmäinen osavuosiraportti on laadittu ja sen tulkintaan liittyy myös virhemarginaalia, koska hyvinvointialueiden aloittaessa laskutuksissa on ollut viivettä. Tämä näkyy sekä pieninä tuottokertyminä että palvelujen ostojen, erityisesti yliopistosairaalaostojen, kertymien viivästymisenä.
Talousarvion mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 2023 yhteensä 60,3 milj. euroa. Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 24,0 milj. euroa, joka on 39,8 % talousarviosta. Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 59,5 milj. euroa eli 1,3 % talousarviota pienempinä.
Talousarvion mukaan toimintakulut ovat vuodelle 2023 yhteensä 447,3 milj. euroa. Toimintakuluja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 212,4 milj. euroa, joka on 47,5 % talousarviosta. Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 434,6 milj. euroa eli 12,7 milj. euroa ja 2,8 % talousarviota pienempinä.
Valtion rahoitus vuodelle 2023 on 3.3.2023 julkaistun laskelman mukaan 365,2 milj. euroa, joka olisi 4,0 milj. euroa talousarviota pienempi. Toteuman 1.1.-30.6.2023 pohjalta laaditussa vuosiennusteessa ei ole huomioitu hyvinvointialueen vakiinnuttamiseen ja toiminnan kehittämiseen myönnettyä 7,2 milj. euron suuruista lisärahoitusta, joka on käytettävissa vuoden 2025 loppuun mennessä syntyneiden kustannusten kattamiseen.
Rahoitustuottoja ja -kuluja arvioidaan kertyvän talousarvion mukaisesti, nettokertymä yhteensä -2,0 milj. euroa.
Poistojen arvioitu kokonaismäärä vuodelle 2023 on talousarvion mukainen 13,2 milj. euroa.
Alkuperäinen talousarvio oli -33,0 milj. euroa alijäämäinen. Kuluvan vuoden tilikauden tulosennuste tammi-kesäkuun toteuman perusteella on -25,1 milj. euroa alijäämäinen, mikä on 7,9 milj. euroa talousarvion alijäämää pienempi. Toimialueet ovat tunnistaneet yhteensä 5,8 milj. euron suuruiset kuluvan vuoden aikana toteutettavissa olevat talouden tasapainottamistoimenpiteet.
Ehdotus
Esittelijä
Jukka Lindberg, hyvinvointialuejohtaja, jukka.lindberg@kainuu.fi
Aluehallitus merkitsee tiedoksi talousarvion 2023 osavuosiraportin ajalta 1.1.–30.6.2023 ja esittää talousarvion osavuosiraportin aluevaltuuston käsiteltäväksi.
Päätös
Hyvinvointialuejohtajan muutettu päätösehdotus:
Aluehallitus merkitsee tiedoksi talousarvion 2023 osavuosiraportin ajalta 1.1.- 30.06.2023 ja esittää talousarvion osavuosiraportin aluevaltuustolle tiedoksi.
Aluehallitus:
Hyväksyi.