Aluevaltuusto, kokous 20.12.2022

§ 106 Kainuun hyvinvointialueen talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2024-2025

KHVADno-2022-453

Aikaisempi käsittely

Aluehallitus, 12.12.2022

Valmistelija

Eija Immonen, talousjohtaja, eija.h.immonen@kainuu.fi
Piia Rissanen, talouspäällikkö, piia.rissanen@kainuu.fi

Perustelut

Kainuun hyvinvointialueen talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2024-2025

Kainuun hyvinvointialue aloittaa toimintansa 1.1.2023 erittäin haastavassa taloudellisessa tilanteessa. Vuoden 2023 talousarvion valmistelun pohjana on ollut VM:n hyvinvointialueiden rahoituslaskelma, jonka mukaan Kainuun hyvinvointialueen rahoitus ensi vuodelle on 369,2 milj. euroa ja kasvaa talouden suunnitelmavuosina noin 10 milj. euroa vuodessa. Kainuun hyvinvointialue aloittaa toimintansa reilusti alijäämäisenä; vuoden 2023 tulos on talousarvion mukaan 33 milj. euroa alijäämäinen.

Toimintatuottoja kertyy vuonna 2023 arviolta 60, 3 milj. euroa, josta suurin erä ovat maksutuotot 30 milj. euroa. Toimintakulujen arvioidaan olevan yhteensä 447,3 milj. euroa, josta suurin menoerä ovat henkilöstökulut 226,5 milj. euroa. Toiseksi suurin menoerä ovat palveluiden ostot 156,0 milj. euroa, joka sisältää esim. Puolangan alueen ostopalveluna toteutettavat sosiaali- ja terveyspalvelut. Muiden toimintakulujen erä on 22,2 milj. euroa, joka sisältää mm. toimitilavuokrat ja leasing-laitekustannukset. Kustannuserien kasvu on voimakasta ja mukana on useita eriä, joihin hyvinvointialue ei voi suoraan vaikuttaa kuten Kevan tasausmaksu, kuntien vuokrien korotukset sekä eri palvelusopimukset hoivapalveluiden tuottajien kanssa.

Vuoden 2023 toimintakate on -387 milj. euroa ja valtionosuudet 369,2 milj. euroa. Rahoituskulujen jälkeen vuosikatteeksi muodostuu 19,8 milj. euroa. Poistojen ollessa 12,2 milj. euroa, on vuoden 2023 alijäämä 33,0 milj. euroa.

Hyvinvointialueiden rahoituslain mukaan mahdollinen alijäämä on katettava kahden seuraavan vuoden kuluessa. Näin ollen myös Kainuun hyvinvointialueen talouden suunnitelmavuosina 2024-2025 on toimintaa ja taloutta sopeutettava niin, että vuonna 2023 syntyvä alijäämä katetaan ja saadaan talous tasapainotettua. Strategian mukainen rakenteiden ja toimintatapojen uudistamistyö sekä talouden sopeuttaminen onkin aloitettava välittömästi, jotta talouden tasapaino pystytään saavuttamaan annetussa määräajassa.

Hyvinvointialueen investointisuunnitelmassa esitetään vuodelle 2023 omaan taseeseen tehtäviä investointeja 5,1 milj.euroa ja kokonaisinvestointien määrä vuosille 2023-2027 on 42,1 milj. euroa. Investointisuunnitelmassa on esitetty myös investointeja vastaavat sopimukset, joilla on vaikutus hyvinvointialueen lainanottovaltuuteen. Kainuun hyvinvointialueen lainanottovaltuudeksi on vahvistettu ensi vuodelle 0 euroa (16.6.2022 VM/2022/109), joten toteutettavat investoinnit rahoitetaan kassavaroin. Investointisuunnitelman tulee kuitenkin vielä saada ministeriöiden hyväksyntä ennen kuin se voidaan vahvistaa aluevaltuustossa.

Hyvinvointialueen ensi vuoden talousarvion toteutumiseen liittyy riskejä. Hyvinvointialueiden rahoituslakiin ollaan tekemässä muutosta, jonka myötä alueille tulisi mahdollisesti kuntien vuoden 2022 tilinpäätösten perusteella ylimääräinen valtionosuus kertaerä. Tämä vaatii vielä kuitenkin lain läpi menon sekä valtion rahoituksen kasvattamista. Erän suuruus varmistuu syksyllä 2023. Kainuun hyvinvointialueen kertaerä voi kuitenkin olla negatiivinen, koska kuluvan vuoden tilinpäätösennuste Kainuun sote- kuntayhtymän osalta on kertaerien vuoksi huomattavasti ennakoitua parempi. Myös talouden tasapainottamisohjelman viivästyminen vaikeuttaisi hyvinvointialueen tilannetta suunnitelmavuosina rahoituslain mukaisen kireän tasapainottamisvelvoitteen vuoksi merkittävästi. Vuoden 2023 talousarviota onkin todennäköisesti arvioitava uudelleen vuoden 2023 aikana, koska epävarmuustekijöitä on useita.

Asia on käsitelty yt-toimikunnassa 7.12.2022.

Ehdotus

Esittelijä

Jukka Lindberg, hyvinvointialuejohtaja, jukka.lindberg@kainuu.fi

Aluehallitus hyväksyy ja esittää aluevaltuustolle hyväksyttäväksi talousarvion 2023 liitteen mukaisesti. Aluehallitus antaa oikeuden tehdä talousarviokirjaan teknisluonteisia muutoksia ja korjauksia.

Pöytäkirja tarkastetaan tämän asian osalta kokouksessa. 

 

Päätös

Hyväksyi. 

Merkittiin tauko klo 11:07-12:29.

Valmistelija

  • Eija Immonen, talousjohtaja, eija.h.immonen@kainuu.fi
  • Piia Rissanen, talouspäällikkö, piia.rissanen@kainuu.fi

Ehdotus

Aluehallitus esittää aluevaltuustolle hyväksyttäväksi talousarvion 2023 liitteen mukaisesti. 

Päätös

Puheenjohtaja esitti, että talousarvioon lisätään Puolangan osalta taulukot sekä teknisenä korjaukset edellä mainitun mukaisesti: 

Vuoden 2023 toimintakate on -387 milj. euroa ja valtionosuudet 369,2 milj. euroa. Rahoituskulujen -2,0 milj. euroa jälkeen vuosikatteeksi muodostuu -19,8 milj. euroa. Poistojen ollessa 13,2 milj. euroa, on vuoden 2023 alijäämä -33,0 milj. euroa.

Aluevaltuusto hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan ehdotuksen. 

Matti Mulari esitti: Toimintasääntöön muutetaan talousarvion käyttötalousosassa aluevaltuustoon nähden sitova määräraha on kunkin toimialueen menojen ja tulojen erotus eli toimintakate. Puheenjohtaja totesi, että esitystä ei ole kannatettu, joten se raukeaa.

Matti Mulari esitti: Aluevaltuusto tuo nyt hyväksytyn talousarvion ja taloussuunnitelman uuteen käsittelyyn huhtikuussa, jolloin se pystytään laatimaan tarkennettujen talousrealiteettien ja talousarvion laatimista koskevien säännösten ja ohjeiden mukaisesti sisällöltään. Puheenjohtaja totesi, että esitystä ei ole kannatettu, joten se raukeaa.

Mikko Polvinen esitti perussuomalaisten ryhmäpuheenvuorossa, että talousarviossa ryhmäraha on nolla euroa vuonna 2023. Esitystä kannattivat Tea Heikkinen ja Minna Partanen. 

Puheenjohtaja totesi,​ että oli tehty aluehallituksen ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus,​ joten asiasta on äänestettävä. 

Aluevaltuusto hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan esityksestä äänestystavaksi nimenhuutoäänestyksen. Valtuusto hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan esityksestä äänestysesityksen: ne, jotka kannattavat aluehallituksen ehdotusta äänestävät JAA ja ne, jotka kannattavat Mikko Polvisen ehdotusta äänestävät EI.

Suoritetussa äänestyksessä aluehallituksen ehdotus sai 43 JAA-ääntä ja Mikko Polvisen ehdotus sai 12 EI-ääntä. Lisäksi annettiin 2 TYHJÄ-ääntä ja 2 oli POIS äänestyksestä.

Äänestyspöytäkirja liitteenä. Puheenjohtaja totesi aluehallituksen ehdotuksen tulleen aluevaltuuston päätökseksi.

Merkittiin tauko klo 11:52-12:45, jonka jälkeen jatkettiin §106 käsittelyä. 

Mari Kinnunen poistui kokouksesta klo 11:52.  

Tuomas Kettunen / etänä saapui kokoukseen klo 12:50.

Terho Pekkala saapui kokoukseen klo 13:04.

Anna-Liisa Kainulainen / etänä poistui kokouksesta klo 13:32 ja saapui kokoukseen etänä klo 15:09.

Merkittiin tauko klo 14:07-14:35, jonka jälkeen jatkettiin §106 käsittelyä.

Marika Tuomela poistui kokouksesta klo 14:07 ja saapui kokoukseen etänä klo 14:35.

Merja Kyllönen / etänä poistui kokouksesta klo 15:14.

Liitteet

Kainuun hyvinvointialueen talousarviokirja TA 2023 ja TS 2024-2025.docx (docx, 1537 kt)
Äänestyslista §106.pdf (pdf, 583 kt)