Valmistelija
Eija Immonen, talousjohtaja, eija.h.immonen@kainuu.fi
Perustelut
Hyvinvointialueita koskevan lain 43 §:n mukaan aluehallituksen tulee vastata hyvinvointialueen hallinnosta ja taloudenhoidosta. Kainuun hyvinvointialueen hallintosäännön mukaan aluevaltuusto hyväksyy talousarviossa hyvinvointialueelle toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä päättää niiden muutoksista. Aluehallitus puolestaan hyväksyy talousarvion täytäntöönpano-ohjeet ja talousarvioon perustuvan käyttösuunnitelman.
Kainuun hyvinvointialueen talousarvio 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2028 hyväksyttiin aluevaltuustossa 16.12.2024 § 66. Valtion rahoituksen määrä talousarviossa 2025 on 403,6 milj. euroa ja talousarvio on 5,0 milj. euroa ylijäämäinen.
Vuoden 2025 talousarvion käyttösuunnitelma hyväksyttiin aluehallituksessa 19.5.2025 § 141. Käyttösuunnitelmassa tehtiin ainoastaan siirtoja toimintakululajien välillä, eli toimintatuottojen ja -kulujen kokonaissummat säilyivät ennallaan alkuperäiseen talousarvioon verrattuna.
Aluevaltuusto vastaa hyvinvointialueen toiminnasta ja taloudesta. Se määrittelee toiminnan tavoitteiden sitovuuden ja talousarvion noudattamista koskevat määräykset. Vuoden 2025 talousarvion käyttötalousosassa toimintakate (toimintatuottojen ja -kulujen erotus) toimialueittain on määritelty aluevaltuustoon nähden sitovaksi, tuloslaskelmassa sitovuustaso aluevaltuustoon nähden on hyvinvointialueen vuosikate, rahoitusosassa rahavarojen muutos ja investointiosassa ministeriöille toimitetun investointisuunnitelman mukainen.
Talousarvion mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 2025 yhteensä 57,9 milj. euroa. Toimintatuottoja on kertynyt huhtikuun loppuun mennessä 18,3 milj. euroa, joka on 31,6 % talousarviosta ja 20,1 % edellisvuoden vastaavan ajankohdan kertymää enemmän.
Talousarvion mukaan toimintakulut ovat vuodelle 2025 yhteensä 443,2 milj. euroa. Toimintakuluja on kertynyt huhtikuun loppuun mennessä 147,0 milj. euroa, joka on 33,2 % talousarviosta ja 4,1 % edellisvuoden vastaavan ajankohdan kertymää enemmän.
Valtion rahoitus vuodelle 2025 on 20.12.2024 julkaistun laskelman (VM/KAO) mukaan 403,9 milj. euroa, joka on suuruudeltaan 0,4 milj. euroa talousarvioon kirjattua valtion rahoitusta suurempi.
Talousarvion mukaan rahoitustuotot ja -kulut ovat vuodelle 2025 -1,8 milj. euroa. Rahoitustuottoja arvioidaan kuitenkin kertyvän 0,8 milj. euroa talousarviota enemmän, joten rahoituserien kokonaisennuste on -1,0 milj. euroa.
Poistojen arvioitu kokonaismäärä vuodelle 2025 on talousarvion mukainen 11,6 milj. euroa.
Hyvinvointialueella on tunnistettu muutostarpeita aluevaltuuston hyväksymän talousarvion sitoviin tasoihin seuraavasti:
Käyttötalous
Hallinto- ja tukipalvelujen toimialueella rekrytointi ja yksikköjen tukipalvelut -yksikköä koskevia muutoksia ovat määrärahasiirrot ikäihmisten palveluiden toimialueelta Jalonkosken yksikön sisäisen sijaisen palkkavaraus 33 698,56 euroa sekä terveyden- ja sairaanhoidon palvelujen toimialueelle osastojen A ja B palkkoihin siirrettävät yhteensä 240 547,55 euroa. Rekrytointipalveluista siirtyy Osasto A:lle 4 työntekijää ja osasto B:lle 3 työntekijää. Siirtyvien summien nettovaikutus toimialueella on 206 848,99 euroa.
Terveyden- ja sairaanhoidon palvelujen toimialueelle esitetään lisämäärärahavarausta kirurgian jononpurkuun yhteensä 781 718,69 euroa. Summasta 295 000,00 euroa kohdistuu palvelujen ostoihin ja 486 718,69 euroa henkilöstökuluihin. Osastoille A ja B kohdistuva siirto hallinto- ja tukipalvelujen toimialueelta ei vaikuta hyvinvointialueen toimintakatteeseen.
Akuuttihoidon ja pelastuksen palvelujen toimialueelle esitetään yhteensä 580 372,32 euron lisämäärärahaa. Kokonaisuus muodostuu ensihoidon irtisanomisten perumisesta johtuvista henkilöstökuluista, tilannekeskuksen budjetointivaiheessa henkilöstösuunnittelusta siirtymättä jääneistä neljän työntekijän palkkarahoista, sekä pelastustoimen palkkaohjelman vaikutuksista loppuvuoden palkkakuluihin 1.6.2025 alkaen. Ensihoidon osuus on 263 000,00 euroa, tilannekeskuksen osuus 229 872,23 euroa, sekä pelastustoimen osuus 87 500,00 euroa.
Ikäihmisten palveluilta hallinto- ja tukipalvelujen toimialueelle siirtyvä Jalonkosken sisäisen sijaisen määräraha ei vaikuta hyvinvointialueen toimintakatteeseen.
Rahoitus
Valtion rahoituksen tarkentuneiden laskelmien perusteella Kainuun hyvinvointialueen valtionosuus kasvaa 366 782,00 euroa.
Investoinnit
Kainuun hyvinvointialue sai sosiaali- ja terveysministeriöltä vuoden 2025 investointisuunnitelmaa koskevan lisätietopyynnön, koska kassavarat eivät riittäneet ilmoitettujen investointien laskennalliseen rahoittamiseen, eikä vuodelle 2025 ollut myönnetty lainanottovaltuutta investointien rahoittamiseksi. Investointikohteiden tarkistuksessa rakennusinvestointien aloitusajankohdat tarkentuivat eteenpäin uuden ravintokeskuksen sekä mielenterveys- ja päihdekuntoutujien asumisyksikön osalta. Ravintokeskuksen vuoden 2025 investointivarauksesta 3,4 miljoonaa euroa siirrettiin vuodelle 2027. Mielenterveys- ja päihdekuntoutujien asumisyksikön investointivarauksesta vuodelta 2025 siirrettiin 1,3 miljoonaa euroa vuodelle 2027. Lastenkodin ja vammaisten lasten asumisyksikön investointiin suunniteltu rahoitusosuus 2,8 miljoonaa euroa poistettiin suunnitelmasta, koska hanke ei täytä avustuskriteerejä. Investointisuunnitelman tarkennusten jälkeen Kainuun hyvinvointialueella on osoittaa alkaville investoinneille sekä investointeja vastaaville sopimuksille, joihin on suunniteltu sitouduttavan kuluvan vuoden aikana, laskennallinen rahoitus kassavaroista. Tarkistettu investointisuunnitelma lähetettiin ministeriöön 9.1.2025.
Ehdotus
Esittelijä
Sami Mäenpää, hyvinvointialuejohtaja, sami.maenpaa@kainuu.fi
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2025 talousarvioon tehdään liitteiden mukaiset muutokset.
Pöytäkirja tarkastetaan tämän asian osalta kokouksessa.
Päätös
Asian käsittely keskeytettiin klo 11.30 ja siirryttiin §:ään 164.
Asian käsittely jatkui klo 13.20.
Hyvinvointialuejohtajan muutettu päätösesitys:
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2025 talousarvioon tehdään edellä esitetyt muutokset.
Aluehallitus:
Hyväksyi muutetun päätösesityksen.
Pöytäkirja tarkastettiin kokouksessa.
Miikka Kortelainen poistui kokouksesta klo 12.00.
Tämän pykälän käsittelyn jälkeen siirryttiin §:ään 165.